業(yè)務管理制度【精華15篇】
在現(xiàn)在社會，制度起到的作用越來越大，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。那么制度的格式，你掌握了嗎？下面是小編幫大家整理的業(yè)務管理制度，希望能夠幫助到大家。
業(yè)務管理制度1
第一章總則
第一條為進一步規(guī)范盛屯礦業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）外匯套期保值業(yè)務，防范國際貿(mào)易業(yè)務中的匯率風險，保證匯率風險的可控性，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》等國家相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》、公司《財務管理制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際經(jīng)營情況，特制定本制度。
第二條本制度所稱外匯套期保值業(yè)務是指為滿足正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，在銀行辦理的規(guī)避和防范匯率或利率風險的外匯套期保值業(yè)務，包括遠期結(jié)售業(yè)務、掉期業(yè)務、互換業(yè)務、期權(quán)業(yè)務及其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務等。
第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司參照執(zhí)行。
第二章外匯套期保值業(yè)務操作原則
第四條公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常經(jīng)營業(yè)務為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，以套期保值為手段，以規(guī)避和防范匯率風險為目的。
第五條公司進行外匯套期保值業(yè)務只允許與具有外匯套期保值業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構(gòu)進行交易，不得與前述金融機構(gòu)之外的其他組織或個人進行交易。公司境外子公司還應當依法參照當?shù)亟灰追ㄒ?guī)和習慣執(zhí)行。未經(jīng)公司同意不得開展外匯套期保值業(yè)務。
第六條公司進行外匯套期保值業(yè)務必須基于公司的外幣收、付款預測，外匯套期保值業(yè)務合約的外幣金額不得超過外匯收支的預測金額，外匯套期保值業(yè)務的交割期間需與公司業(yè)務的實際執(zhí)行期間相匹配。
第七條公司應當以其自身名義設(shè)立外匯套期保值業(yè)務交易賬戶，不得使用他人賬戶進行外匯套期保值業(yè)務。
第八條公司應當具有與外匯套期保值業(yè)務保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進行外匯套期保值業(yè)務，且嚴格按照審議批準的外匯套期保值業(yè)務，控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營。
第三章外匯衍生品業(yè)務的審批權(quán)限
第九條公司開展外匯套期保值業(yè)務須辦理相關(guān)審批程序后方可行。
第十條公司開展外匯套期保值業(yè)務的審批權(quán)限如下：
�。ㄒ唬┕具B續(xù)12個月開展外匯衍生品業(yè)務累計金額未超過公司最近一年經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的，由董事會審批。
�。ǘ┕具B續(xù)12個月開展外匯衍生品業(yè)務累計金額超過公司最近一年經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的，由股東大會審批。
�。ㄈ┕久磕晖鈪R套期保值業(yè)務任何時點最高交易余額，由董事會在審議年度外匯套期保值業(yè)務計劃時確認，并按規(guī)定提交股東大會。
公司董事會授權(quán)公司總經(jīng)理或其授權(quán)人批準日常外匯套期保值業(yè)務方案及簽署外匯套期保值業(yè)務相關(guān)合同。公司董事會授權(quán)總經(jīng)理或其授權(quán)人負責外匯套期保值業(yè)務的運作和管理，并在授權(quán)范圍內(nèi)負責簽署相關(guān)協(xié)議及文件。
第四章管理組織設(shè)置與職責
第十一條總經(jīng)理負責組織建立外匯套期保值業(yè)務領(lǐng)導小組，由該領(lǐng)導小組行使外匯套期保值業(yè)務管理職責，總經(jīng)理或其授權(quán)人負責簽署相關(guān)協(xié)議及文件；小組成員包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、市場部負責人、內(nèi)控部負責人與外匯套期保值業(yè)務有關(guān)的其他人員。
第十二條外匯套期保值業(yè)務領(lǐng)導小組的職責為：
�。ㄒ唬┴撠煂緩氖峦鈪R套期保值業(yè)務進行監(jiān)督管理。
�。ǘ┴撠熣匍_外匯套期保值業(yè)務領(lǐng)導小組會議，制訂年度外匯套期保值業(yè)務計劃，并提交董事會審議。
�。ㄈ┴撠煂彾ü就鈪R套期保值業(yè)務管理工作的各項具體規(guī)章制度，決定工作原則和方針。
�。ㄋ模┴撠熃灰罪L險的應急處理。
（五）負責向董事會提交年度報告和下年度工作計劃。
第十三條部門職責及責任人：
（一）財務部是外匯套期保值業(yè)務經(jīng)辦部門，負責外匯套期保值業(yè)務的可行性分析及計劃制訂、資金籌集、業(yè)務操作及使用監(jiān)督。財務總監(jiān)為責任人。
（二）內(nèi)控部負責審查外匯套期保值業(yè)務的實際操作情況，資金使用情況、盈虧情況及制度執(zhí)行情況等，內(nèi)控部門負責人為責任人。
�。ㄈ┦袌霾渴峭鈪R套期保值業(yè)務的配合及申請部門，負責提供與未來收付匯相關(guān)的基礎(chǔ)業(yè)務信息和資料。分管采購、銷售相關(guān)業(yè)務的總經(jīng)理或其授權(quán)人負責結(jié)合采購和銷售定價策略中的外匯匯率測算情況，向財務部提出外匯衍生品的套期鎖匯價格區(qū)間申請，公司市場部負責人為收付匯及相關(guān)基礎(chǔ)資料提供的責任人。
（四）董事會秘書辦公室負責根據(jù)中國證監(jiān)會、上海證券交易所的要求及時進行信息披露，董事會秘書為責任人。業(yè)務過程中，觸發(fā)到《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會、上海證券交易所法律法規(guī)等要求的事項，業(yè)務負責人需及時報送董事會秘書辦公室。
第五章業(yè)務管理與內(nèi)部操作流程
第十四條公司財務部以穩(wěn)健為原則，制訂外匯匯率衍生產(chǎn)品的交易方案，經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人審核后方可實施。財務部負責管理各經(jīng)營單位外匯交易的需求、額度。報外匯套期保值業(yè)務領(lǐng)導小組審核，各經(jīng)營單位在經(jīng)審核過后的權(quán)限內(nèi)操作。財務部對經(jīng)營單位外匯套期保值業(yè)務進行監(jiān)督、稽核等工作。
第十五條公司外匯套期保值業(yè)務的內(nèi)部操作流程：
（一）各經(jīng)營單位提出外匯套期保值業(yè)務的申請并經(jīng)有權(quán)審批人審批后，提交至授權(quán)操作部門。
�。ǘ└骷壥跈�(quán)操作部門負責外匯套期保值業(yè)務的具體操作，通過外匯市場調(diào)查、對外匯匯率的走勢進行研究和判斷，對擬進行的外匯交易的匯率水平、外匯金額、交割期限等進行分析，提出外匯套期保值操作方案。
�。ㄈ└骷壥跈�(quán)操作部門根據(jù)交易計劃，向金融機構(gòu)進行詢價。
（四）各級授權(quán)操作部門依據(jù)外匯衍生產(chǎn)品市場的每日行情以及各金融機構(gòu)報價信息，進行比價，在自身的權(quán)限范圍內(nèi)，提交有權(quán)審批人審批后確定交易。超出自身的.權(quán)限范圍，則需提交至財務負責人審批后方可確定交易。
�。ㄎ澹┕矩攧詹繎斠蠛献鹘鹑跈C構(gòu)定期向公司提交交易清單，并在每筆人民幣交割到期前及時通知和提示交割事宜。
�。┕矩攧詹繎攲γ抗P外匯交易進行登記，檢查交易記錄，及時跟蹤交易變動狀態(tài)，妥善安排交割資金，嚴格控制，杜絕交割違約風險的發(fā)生。
�。ㄆ撸┕緝�(nèi)控部應當定期或不定期對外匯套期保值業(yè)務的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況進行審查。
第六章信息隔離與措施
第十六條參與公司外匯套期保值業(yè)務的所有人員及合作的金融機構(gòu)須遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的外匯套期保值業(yè)務方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司外匯套期保值業(yè)務有關(guān)的信息。
第十七條公司外匯套期保值業(yè)務操作環(huán)節(jié)相互獨立，相關(guān)人員相互獨立，并由公司內(nèi)控部負責監(jiān)督。
第七章內(nèi)部風險報告制度及風險處理程序
第十八條在外匯套期保值業(yè)務操作過程中，公司財務部應按照公司與金融機構(gòu)簽署的協(xié)議中約定的交易金額、價格與公司實際外匯收支情況，及時與金融機構(gòu)進行結(jié)算。
第十九條當匯率發(fā)生劇烈波動時，財務部應及時進行分析，并將有關(guān)信息及時上報外匯套期保值業(yè)務領(lǐng)導小組及相關(guān)人員，由領(lǐng)導小組判斷后下達操作指令。
第二十條財務部應保證按照外匯套期保值業(yè)務領(lǐng)導小組要求實施具體操作并隨時跟蹤業(yè)務進展情況；內(nèi)控部應認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況立即向總經(jīng)理報告，并同時向董事會報告；公司總經(jīng)理及領(lǐng)導小組成員應立即商討應對措施，提出解決方案。
第八章信息披露
第二十一條公司應當按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》等的有關(guān)規(guī)定，及時披露外匯衍生品業(yè)務信息。
第九章附則
第二十二條本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》、公司《財務管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。
第二十三條本制度由公司董事會負責解釋。
第二十四條本制度由董事會制訂并修改，經(jīng)董事會審議通過之日起生效。
業(yè)務管理制度2
局機關(guān)的預算業(yè)務應當堅持程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內(nèi)容完整、項目細化、數(shù)據(jù)準確的原則，進行預算的'編制與內(nèi)部審批、分解下達、預算執(zhí)行、年度決算與績效評價。
一、 組織架構(gòu)
成立由局長為組長、局分管領(lǐng)導為副組長、各科室負責人及財務人員為成員的預算工作領(lǐng)導小組(以下簡稱“領(lǐng)導小組”)，負責預算業(yè)務全面工作。
局辦公室負責預算業(yè)務編制、實施管理工作。
二、預算編制管理
局辦公室接收市財政部門下發(fā)的相關(guān)文件及數(shù)據(jù)后，根據(jù)年度防震減災工作目標，參考上一年預算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績效評價結(jié)果和本年度收支預測，并按照規(guī)定程序報預算工作領(lǐng)導小組，開始預算編報工作。具體流程如下：
(一)預算編制
1、領(lǐng)導小組會議部署預算編制工作，局長對總體預算進行部署。
2、分管領(lǐng)導牽頭各科室對各自業(yè)務進行預算編報，提出下年度將開展的項目、內(nèi)容;要召開的會議、培訓等。
3、辦公室分類匯總后報領(lǐng)導小組審批。
4、財政部門審批后下達預算控制數(shù)。
(二)預算審批
1、召開領(lǐng)導小組會議，分解細化財政部門下達的預算控制數(shù)，討論對財政下達的項目預算控制數(shù)是否存在異議。
2、業(yè)務科室按會議決定進行預算調(diào)整。
3、辦公室分類匯總后提出單位預算建議數(shù)。
4、財政部門審批，確定最后的預算控制數(shù)。
5、辦公室向各科室下達最后的預算控制數(shù)，各科室執(zhí)行預算。
財政部門下達預算后辦公室要及時進行預算公開。
三、預算執(zhí)行管理
硬化預算約束，支出必須以經(jīng)批準的預算為依據(jù)。減少和規(guī)范預算調(diào)整事項，不同預算科目、預算級次或者項目間的預算資金確需調(diào)劑使用的，按照有關(guān)程序和規(guī)定辦理。具體流程如下：
(一)額度匹配流程
1、各科室根據(jù)批復預算，編制本科室季度資金使用計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導審核后，于12月、3月、6月、9月20日前報辦公室。
3、辦公室匯總形成季度資金使用計劃。
4、每年12月、3月、6月、9月底，召開領(lǐng)導小組會議通過下一季度資金使用計劃。
5、辦公室進行國庫申報。
6、財政部門審批后國庫指標發(fā)布。
7、辦公室額度分配及發(fā)布。
8、各科室執(zhí)行預算。
(二)預算調(diào)整流程
1、各科室提出預算調(diào)整申請。
2、分管領(lǐng)導審核。
3、辦公室審核。
4、領(lǐng)導小組審批(不需要財政審批)或財政審批
5、辦公室調(diào)整預算。
6、執(zhí)行預算
四、年度決算與績效評價
年終預算執(zhí)行完畢后辦公室要真實、完整、準確、及時的組織編制單位決算報表與績效評價工作，報領(lǐng)導小組審核后及時進行決算公開。
業(yè)務管理制度3
為切實加強本局財務管理，嚴肅財政紀律，規(guī)范財務工作秩序和財務行為，根據(jù)《行政單位財務規(guī)則》及有關(guān)財政制度，結(jié)合本局實際，制訂實施本制度。
一、基本原則
(一)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持依法理財。
(二)堅持厲行節(jié)約，制止奢侈浪費，堅持量入為出，根據(jù)經(jīng)費來源，合理安排使用。
(三)加強財務管理，積極推進財務管理服務的科學化、制度化、規(guī)范化。進一步促進局財務工作及其他相關(guān)業(yè)務工作的健康開展。
(四)加強財務監(jiān)督，重點加強事前、事中監(jiān)督，發(fā)揮有限經(jīng)費的最大效益。
二、預算管理
(一)局本級部門預算編訂，嚴格遵循財政部門時間和程序流程安排，根據(jù)財政部門各項預算編訂規(guī)定進行科學合理編制，充分考慮事業(yè)發(fā)展需求和預算年度收入增減因素，量入為出，量力而行，科學統(tǒng)籌安排各項資金。
(二)預算編訂應遵循保障局本級正常運轉(zhuǎn)所需的前提，包含人員工資、機關(guān)正常辦公等基本性支出需求，既要貫徹勤儉節(jié)約原則，又要保障日常工作平穩(wěn)有序開展。
(三)預算編訂應充分考慮本單位事業(yè)發(fā)展需求和規(guī)劃，由局機關(guān)各科室和單位根據(jù)年度重點工作和工作計劃，編制經(jīng)常性項目資金申請書，具體列明資金使用方向、范圍和具體安排，實現(xiàn)項目預算“立項有依據(jù)，績效有目標、計算有標準”，確保預算項目切實可行;同時編訂預算年度內(nèi)設(shè)備、設(shè)施、自動化辦公設(shè)備更新的政府采購計劃表，以備局本級總體預算編制所需。
三、收入管理
(一)統(tǒng)一專戶。在經(jīng)營活動期間所發(fā)生的一切收入，其中屬于國庫收入的資金先統(tǒng)一繳入財政預算外資金管理中心，通過財政結(jié)算后轉(zhuǎn)入本單位存款帳戶;其他資金專戶收入，要及時繳入單位賬戶，任何科室不得在帳外私存和私設(shè)小金庫。
(二)規(guī)范管理。局所管理的各部門必須建立健全收支管理制度;嚴禁任何科室外購票據(jù)。對當日的收入款項應當日入庫，不得坐支。
四、支出管理
(一)人員經(jīng)費
局機關(guān)干部職工正常晉升、職務晉升等工資變動，負責人事工資工作人員要及時填寫工資福利變動相關(guān)表格，報區(qū)人力資源和社會保障局審批，憑審批表向財務資產(chǎn)科申請相應變動人員的工資福利補發(fā)，并存入個人檔案。若遇人員調(diào)動，需及時提供干部和增(減)編表格給財務資產(chǎn)科，增加(減少)人員經(jīng)費的開支。
(二)基本經(jīng)費
局基本經(jīng)費支出主要由辦公費、差旅費、招待費、交通費、會議費支出等組成。局財務資產(chǎn)科應根據(jù)區(qū)財政核定的年度經(jīng)費預算編制局年度基本經(jīng)費支出分月計劃，并在保證局機關(guān)正常公務活動下嚴格按計劃控制基本經(jīng)費支出。其中招待費全年支出必須控制在區(qū)紀檢部門與財政部門下達的.支出控制范圍內(nèi)。
(三)專項經(jīng)費
1、各類專項經(jīng)費，由財務資產(chǎn)科統(tǒng)一管理，�？顚Ｓ谩＞重攧召Y產(chǎn)科應嚴格按照年初專項經(jīng)費支出預算，根據(jù)各專項事務的輕重緩急規(guī)范列支專項經(jīng)費支出。各相關(guān)業(yè)務科室應嚴格按照各專項預算的開支額度、開支范圍、開支時間順序等上報列支，(有合同的按合同專款執(zhí)行)。一般不得進行超范圍超預算的專項經(jīng)費支出。
2、大額費用開支須事先請示匯報。單項工程以及其他項目(含基建工程新建、改擴建、修繕和設(shè)備的購置、安裝、改造、維修等)在10000元以上的，應先編制經(jīng)費預算，經(jīng)分管局領(lǐng)導審核，報局長審批后方可實施。
3、重大工程或采購項目50000元以上的須先行由專家論證并經(jīng)局黨組會議研究決定后方可實施。
4、超出預算或無預算的，報分管局長和財務資產(chǎn)科審核后，由局長審批后方可實施。
(四)日常結(jié)報
1、結(jié)報程序
經(jīng)辦人填寫報銷清單-→所在部門負責人簽字-→財務會計審核-→局分管領(lǐng)導簽字-→局財務審批人簽字-→財務出納核對與報銷。
2、審批權(quán)限
本局經(jīng)費采取局財務審批人“一支筆”審批和權(quán)限分級核準相結(jié)合的審批制度。
一次發(fā)生費用不足500元的，由經(jīng)手人和科室負責人簽字后，由財務分管領(lǐng)導簽批，也可以由辦公室主任簽批;在500元以上的，經(jīng)手人和科室負責人簽字后，由分管副局長審核，報分管財務領(lǐng)導簽批;超過1000元(其中基建、車輛等專項經(jīng)費10000元以上)的須報局長簽核。
3、結(jié)報方式
本局經(jīng)費結(jié)報原則上全部實行公務卡刷卡與轉(zhuǎn)賬結(jié)算結(jié)報方式。如確有特殊情況需要現(xiàn)金結(jié)報的，須提出書面申請，填寫現(xiàn)金使用情況說明表，并報分管財務領(lǐng)導審批。
局工作人員因工作需要新做公務卡的要按相關(guān)規(guī)定及時辦理新增手續(xù)，人員調(diào)出要及時辦理公務卡核銷。
4、結(jié)報類別
(1)備用金:工作人員因工作需要出差，一般情況下不再借領(lǐng)備用金，如遇特殊情況確需借領(lǐng)的，先由經(jīng)辦人填寫借據(jù)，經(jīng)財務資產(chǎn)科長審批，所在部門負責人簽字后，經(jīng)局財務審批人簽字后，才可到財務部門借款，出差結(jié)束后應在7個工作日內(nèi)結(jié)清借款。
(2)差旅費:差旅費支出要嚴格執(zhí)行《浙江省財政廳關(guān)于印發(fā)浙江省機關(guān)工作人員差旅費管理規(guī)定的通知》(浙財行〔20xx〕10號)規(guī)定的開支范圍和開支標準。出差人員首先填寫工作人員出差審批單，報分管領(lǐng)導審批(駕駛員由車隊負責人審批)。工作返回后，出差人員應及時憑出差審批單到財務資產(chǎn)科報銷差旅費，嚴格按規(guī)定填寫差旅費報銷單，憑據(jù)報銷。駕駛員由車隊負責人審批后，交財務會計審核，再報財務分管領(lǐng)導簽批;其他工作人員按結(jié)報程序報銷。
(3)會議費:嚴格執(zhí)行《浙江省財政廳關(guān)于印發(fā)浙江省省級機關(guān)會議費管理規(guī)定的通知》(浙財行[20xx]7號)規(guī)定，減少會議次數(shù)和會議規(guī)模，嚴格會議費開支標準;凡經(jīng)批準召開的會議，由辦公室按標準安排食宿，并憑會議審批依據(jù)、會議通知、實際與會人員簽到表以及會議服務單位提供的費用原始明細單據(jù)等憑證按規(guī)定結(jié)報。
(4)公務接待費:公務接待活動一般由辦公室統(tǒng)一負責，嚴格按《定海區(qū)黨政機關(guān)國內(nèi)公務接待管理辦法》(定黨政辦發(fā)[20xx]201號)規(guī)定，嚴格控制陪餐人數(shù)和工作餐標準，費用結(jié)報時一律按規(guī)定填寫接待費報銷單(合法財務票據(jù)，列明交通費、住宿費、餐費等)，并提供派出單位公函或公務(商務)來賓記錄、接待清單，方可報銷。
(5)職教費:各類學習班、培訓班及其他各種專業(yè)證書班的學習，須與本崗位業(yè)務有關(guān)，并經(jīng)局長同意才能參加，考試合格后按上級規(guī)定報銷學費。
(6)公務用車運行維護費:公務用車運行維護費是指與車輛活動有關(guān)的費用，包括:車輛維修保養(yǎng)、車輛加油保險、車輛裝飾費、過路費、停車費等。區(qū)機關(guān)車隊車輛實行單車核算，建立一車一賬管理制度。車輛實行定點修理裝潢、定點加油、定點保險。修理在結(jié)算時須附修理委托單和結(jié)算單，裝潢在結(jié)算時須附裝潢清單，并由車隊負責人核實。車輛加油實行定點定標制度，如遇特殊情況產(chǎn)生的費用需由經(jīng)手人和車隊負責人簽字后，交分管副局長審批，報分管財務領(lǐng)導簽批。
(7)辦公經(jīng)費:局報刊雜志征訂、通訊、郵寄、印刷等工作由局辦公室統(tǒng)一承辦并報銷。對于日常辦公確需要購置的物品或維修，由相關(guān)科室填寫采購清單，經(jīng)辦公室審核后，由辦公室主任或分管副局長審批后方可采購、維修。涉及大宗辦公用品和固定資產(chǎn)的，須辦理財產(chǎn)登記手續(xù)。
(8)專項等其他費用:專項等其他費用包括工程項目、設(shè)備購置、專用材料采購等，嚴格按照局采購制度執(zhí)行。凡一次活動有多項支出時，經(jīng)辦人員必須歸集齊全后，一次性到財務部門報銷，原則上不得將同一活動的多項支出分次報銷。局費用支出報銷(審批)單憑證應嚴格按照表式內(nèi)容填寫。要求為二家及以上單位轉(zhuǎn)賬方式結(jié)報的必須分別填制費用支出報銷(審批)單。
五、票據(jù)管理
(一)局財務票據(jù)由專人負責、專人保管，領(lǐng)用時必須在票據(jù)領(lǐng)用簿上簽名。
(二)按規(guī)定統(tǒng)一使用財政部門印制的通用票據(jù)，票據(jù)由票管員向財政部門購領(lǐng)、保管，使用完后及時上繳、核銷。
(三)在使用票據(jù)前，應對票據(jù)進行檢查，如發(fā)現(xiàn)缺份、少聯(lián)的應及時退回，并辦理有關(guān)手續(xù)。使用時，應逐項逐欄填寫，不得涂改、挖補、撕毀，并在收據(jù)聯(lián)加蓋單位財務章。對填錯的廢票，各聯(lián)應說明作廢或加蓋作廢戳記，保存?zhèn)洳椤?/p>
(四)局財務資產(chǎn)科要加強對領(lǐng)用票據(jù)的監(jiān)督、檢查，定期或不定期核實票據(jù)的使用情況，以杜絕挪用、坐支收入、丟失票據(jù)等現(xiàn)象的發(fā)生。
六、財務報告
局實行財務月報制度和財務分析報告制度。財務月報內(nèi)容主要根據(jù)局年初預算情況，就局財務的主要項目每月所發(fā)生的有關(guān)數(shù)據(jù)編制報表，供局領(lǐng)導決策參考。財務資產(chǎn)科需將每個月的單位預算會計報表和財務開支明細賬報分管財務領(lǐng)導和局長簽核。財務分析報告分年中、年終兩次進行，主要就局經(jīng)費開支結(jié)構(gòu)、內(nèi)容及存在問題進行整理分析，并提出改進管理、加強財務控制的建議，財務運行情況及時向領(lǐng)導班子集體報告。
七、檔案管理
每年度結(jié)束后，所有的會計憑證、會計賬簿、票據(jù)存根及財務留存合同、協(xié)議、文件證明等一律納入會計檔案管理，由檔案室專人管理。若有非會計人員或外單位人員借閱財務檔案須向財務資產(chǎn)科提出申請，經(jīng)財務資產(chǎn)科科長審批后方可在財務人員的陪同下，在檔案管理員處登記借閱。
業(yè)務管理制度4
為了強化全校預算管理，有效地發(fā)揮校園的預算分配和監(jiān)督職能，科學配置辦學資源，保障和促進校園教學、后勤等各項事業(yè)的發(fā)展，根據(jù)《中小學財務制度》、《中華人民共和國預算法》，結(jié)合校園實際，制定本制度。
一、校園預算管理實行“一所校園一本預算”的管理辦法。預算編制以校園為基本預算單位，所轄教學點納入本校預算統(tǒng)一編制。
二、校園預算是指校園根據(jù)教育教學計劃和任務編制的年度財務收支計劃(公歷年)，由收入預算和支出預算構(gòu)成，反映校園教育教學工作規(guī)模和方向，是校園財務工作的基本依據(jù)。
三、校園預算編制小組是校園預算管理的議事機構(gòu)，由教務、總務、財務和教師代表組成，在校長的領(lǐng)導下參與校園預算編制活動。
四、校領(lǐng)導班子是校園預算管理的決策機構(gòu)。主要職責是貫徹執(zhí)行國家有關(guān)預算的法律、法規(guī)，審定校園預算和決算報告。
五、校園財務室是預算管理的職能部門，在充分調(diào)研和征求校園各部門的意見后，負責擬訂校園預算草案，按有關(guān)制度對校園各項經(jīng)費支出進行全過程監(jiān)督與預算控制，定期向上級主管部門和校園領(lǐng)導報告預算執(zhí)行狀況。
六、校園預算以國家有關(guān)方針、政策和規(guī)章制度為依據(jù)，圍繞校園年度的教育教學計劃和發(fā)展規(guī)劃，本著量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、收支平衡的原則編制。
七、校園各部門是預算管理執(zhí)行機構(gòu)，按職能提出預算需求，并根據(jù)批準的預算指標，具體負責預算的`管理與執(zhí)行。
八、做好預算編制前期準備工作。開展資源調(diào)查、摸清家底，同時分析上年度預算執(zhí)行狀況，透過實際狀況與預算的比較，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎(chǔ);分析預算形勢，充分了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需狀況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。
九、預算編制的方法。校園預算分為收入預算和支出預算。收入預算包括財政撥款收入。預算收入編制以上年度預算執(zhí)行狀況為基礎(chǔ)，根據(jù)預算年度維持校園正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需求，思考預算年度的收入增減因素，實事求是地測算預算年度收入數(shù)額。預算編制要遵循穩(wěn)健性原則。支出預算分為基本支出預算和項目支出預算�；局С龈鶕�(jù)國家規(guī)定的支出標準和實際人數(shù)核定，其中公用經(jīng)費以維持校園日常教學工作的正常運轉(zhuǎn)為基礎(chǔ)，合理安排。項目支出預算以改善辦學條件和促進教育事業(yè)發(fā)展為目標，根據(jù)剩余財力，按“輕重緩急”原則安排。根據(jù)政府采購法的要求，凡納入政府采購目錄的支出項目，都要編制政府采購預算。
十、校園預算一經(jīng)批復下達，校園各部門務必嚴格按照批準的支出預算項目和科目執(zhí)行，不得隨意變更或調(diào)整。
十一、校園預算草案經(jīng)校領(lǐng)導班子審定后，按上級主管部門規(guī)定的程序上報審批。
十二、校園決算是反映校園必須時期預算執(zhí)行結(jié)果、財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的總結(jié)性書面文件。預算年度終了，財務部門應清理核實全年預算收入、支出數(shù)字和往來款項，做好決算數(shù)字的對賬工作，按上級主管部門的統(tǒng)一要求，編制校園年度決算。決算數(shù)字要真實可靠、資料全面準確，并編制年度財務決算報告，對全年預算執(zhí)行狀況進行全面總結(jié)與分析。
十三、預算執(zhí)行過程中，出現(xiàn)國家政策發(fā)生變化或自然災害等不可預見因素，直接影響到校園預算執(zhí)行，確實需要調(diào)整的，須經(jīng)校領(lǐng)導班子審定后，由校園按規(guī)定程序向主管部門提出預算調(diào)整申請，經(jīng)上級主管部門和財政部門批準后才能執(zhí)行。
十四、本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
業(yè)務管理制度5
一、總則
1、目的
為了加強業(yè)務員對促銷員的監(jiān)督管理功能、及時了解門店銷售情況，同時也為了規(guī)范業(yè)務員的日常工作過程管理，特別制訂本管理辦法。
2、適用范圍
所有商超部業(yè)務員
3、權(quán)責單位
1） 由商超部負責本管理辦法的制訂、修改和推行。
2）營銷副總負責本管理辦法的審批。
二、業(yè)務員工作職責
1、全面負責所管轄門店的促銷員管理、公司形象維護和提升、銷量提升、客情關(guān)系維護及談判、促銷活動執(zhí)行等工作。
2、陳列維護（冷風柜、常溫地堆陳列規(guī)范集中，冰柜產(chǎn)品擺放合理，綁贈規(guī)范等）。
3、檢查門店配送情況（斷缺貨）及庫存，及時與公司內(nèi)部做好協(xié)調(diào)溝通工作。
4、促銷員現(xiàn)場管理與指導（叫賣，綁贈等）。
5、收集公司產(chǎn)品建議與競品推廣活動信息并及時反饋。
6、處理消費者投訴。
7.、KA系統(tǒng)總部與門店的客情建立與維護。
8、促銷活動申請并跟蹤執(zhí)行（日期，變價，促銷品等）。
9、KA系統(tǒng)訂貨跟單、應收帳款的發(fā)票對帳及帳款回收跟進工作，控制帳款回收風險。
10、系統(tǒng)年度合同總部談判、新品進場、年度檔期促銷活動規(guī)劃的談判、推進與落實。
11、檢核KA系統(tǒng)各門店市場表現(xiàn),費用投入產(chǎn)出合理比率。
12、妥善處理解決退換貨中存在的問題。
13、認真填寫各類工作日報表。
14、認真執(zhí)行領(lǐng)導交辦的其他工作。
三、業(yè)務員門店拜訪現(xiàn)場工作過程管理
1、業(yè)務員必須平均每天拜訪2家門店以上，每家門店必須現(xiàn)場監(jiān)督指導促銷員1小時以上；
2、業(yè)務員到達門店售賣區(qū)后必須先在遠處觀察促銷員工作狀態(tài)10分鐘以上，尤其對促銷員叫賣的積極性重點關(guān)注。（參照《促銷員叫賣監(jiān)督檢查管理辦法》）
3、業(yè)務員應仔細觀察公司商品所屬區(qū)域（冷風柜、地堆）等處的贈品及臨期品綁贈情況，POP、三角牌等和商品陳列有關(guān)的'擺放是否符合公司標準。不符合標準的立即現(xiàn)場指導促銷員進行調(diào)整。（參照《促銷員現(xiàn)場工作專項整治通知》及《臨期品管理制度》）
4、業(yè)務員每次拜訪門店應上前和促銷員攀談，統(tǒng)計庫存（斷缺貨）數(shù)量，明確產(chǎn)品的動銷情況，促銷活動效果，并及時把相關(guān)信息反饋給部門經(jīng)理。
5、處理完本公司產(chǎn)品情況后，業(yè)務員需要到競品售賣區(qū)察看競品的價格，有無新品上架，有無促銷活動，形式如何等相關(guān)情況。
6、及時填寫工作日報表（附件《商超部業(yè)務員日常拜訪表》）。
四、懲罰
1、抽查發(fā)現(xiàn)工作日報表有虛假內(nèi)容者，第一次予以書面警告，第二次處罰款200元，第三次將退回公司人力資源部處置。
2、促銷活動因業(yè)務員原因而未執(zhí)行到位，經(jīng)核實確認，罰款100元。
3、一個月之內(nèi)，業(yè)務員平均每天巡店數(shù)量少于2家以下者，處罰款100元。
五、附則
1、各部門或個人對本管理辦法有申訴的，一律匯總到商超部，由商超部協(xié)調(diào)、修改并報營銷副總審批。
2、本管理辦法自20xx年7月1日起正式執(zhí)行。
業(yè)務管理制度6
一、建立健全財務機構(gòu)崗位責任制
各單位應當根據(jù)國家有關(guān)的會計法規(guī)，結(jié)合單位類型和內(nèi)部管理的需要，建立相應的財務機構(gòu)，配備相應的會計人員，制定職責分明的崗位責任制。崗位責任制包括:財務機構(gòu)內(nèi)部崗位設(shè)置及各崗位的職責權(quán)限(對納入會計集中核算的單位，必須設(shè)置財務管理員崗位)。重點應當明確單位領(lǐng)導對財務機構(gòu)的領(lǐng)導職責權(quán)限;財務機構(gòu)負責人的職責權(quán)限;出納人員的職責權(quán)限;其他會計人員的職責權(quán)限;并在財務機構(gòu)內(nèi)部建立必要的內(nèi)部牽制制度會計回避制度:出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金、有價證券和票據(jù);出納人員應做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作;出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作;單位的法定代表人不得兼任本單位的會計或者出納;單位的法定代表人、其他主要負責人的近親不得在本單位擔任會計機構(gòu)負責人;會計人員的近親屬不得在同一會計機構(gòu)擔任會計工作;單位的法定代表人、其他主要負責人、會計機構(gòu)負責人以及會計人員因執(zhí)行公務發(fā)生的財務收支，本人不得審批。
二、建立健全貨幣資金管理制度
(一)、現(xiàn)金管理制度的主要內(nèi)容:
1、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，明確現(xiàn)金開支范圍。
2、根據(jù)單位日常零星支出的需要，明確庫存現(xiàn)金(或備用金)限額的管理辦法。
3、明確各項現(xiàn)金收入賬時間，制定控制坐支現(xiàn)金行為的管理辦法。
4、建立庫存現(xiàn)金的盤存制度，保證賬實相符，并對可能發(fā)生的現(xiàn)金長短款的處理做出明確規(guī)定。
(二)銀行存款管理制度的主要內(nèi)容:
1、按照《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定銀行存款開戶、使用以及銷戶的管理辦法。對出租、出借銀行賬戶、簽發(fā)空頭支票及遠期支票套取銀行信用、公款私存等事項的處理辦法應當明確。
2、明確核對銀行賬務的管理辦法。
(三)、票據(jù)及有關(guān)印章的管理
1、單位應當加強與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和程序，并專設(shè)登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。
2、明確銀行預留印鑒的管理辦法。對辦理支付款項所需的全部印章應分開保管的制度應當明確。
三、建立健全財產(chǎn)物資管理制度
單位應當根據(jù)政府采購、國有資產(chǎn)管理、財產(chǎn)物資管理等文件規(guī)定，建立健全實物資產(chǎn)的管理制度，對實物資產(chǎn)的購置、驗收入庫、領(lǐng)用、盤點、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行控制，防止各種實物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失。
(一)、固定資產(chǎn)的管理制度
1、明確固定資產(chǎn)購置、驗收管理辦法。
2、為防止各種自然和人為因素的毀損，各單位應明確固定資產(chǎn)的使用、保管、維修管理辦法。
3、為防止固定資產(chǎn)處置過程中的損失及舞弊行為，各單位應當明確固定資產(chǎn)的處置管理辦法。
4、建立固定資產(chǎn)盤點制度，并對固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧的處理做出明確規(guī)定。
5、對重要固定資產(chǎn)的保險制度應當明確。
(二)、材料、低值易耗品的管理制度。
1、明確材料、低值易耗品的請購、驗收程序及管理辦法。
2、明確材料、低值易耗品的專人保管制度;明確保管人員的職責、權(quán)限及有關(guān)獎懲辦法。
3、明確材料、低值易耗品的清查盤存制度。
四、建立健全往來款項管理制度
1、明確職工借支的審批程序及歸還時間，對不按期歸還借款的處理辦法應當明確。
2、制定往來款項的定期清理和核對的管理辦法。對清理和核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題的處理程序和辦法應當明確。
3、明確呆賬、壞賬的審批處理程序。
五、建立健全收入支出管理制度
1、按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，明確單位收入范圍和入賬時間。 2、各項收入的取得，必須符合國家規(guī)定，對非稅收入，必須執(zhí)行"收支兩條線"管理。
3、以財務獨立核算為標準，單位的'各項收入支出由該單位財務部門統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。
4、建立嚴格的審批制度。明確各項支出的審批程序和支出手續(xù)，明確領(lǐng)導的審批權(quán)限;明確與支出有關(guān)的相關(guān)人員的簽字手續(xù)等。明確重大支出項目的標準及應當集體討論決定的辦法和程序。
5、建立嚴格的開支標準制度。對各項支出，國家有規(guī)定的應當嚴格執(zhí)行國家規(guī)定，并明確因情況特殊超標準開支的處理程序;對國家無規(guī)定而由單位自定的，應當明確其報批的程序和標準，并報主管部門和財政部門備案。
6、對單位的專項資金應根據(jù)�？顚Ｓ玫脑瓌t，明確專項資金的支出范圍和核算辦法;明確專項項目的完工驗收及檢查辦法;明確專項資金結(jié)余的處理辦法。
六、建立健全財務會計分析制度
1、財務會計分析的內(nèi)容包括:預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、支出情況、人員增減變化等。
2、財務會計分析的有關(guān)指標，至少應當包括:各項收入、支出絕對數(shù)及對比指標、預算內(nèi)撥款占總收入的比率、非稅收入占總收入的比率、支出增長率、人均開支水平、專項支出占總支出的比重、人員經(jīng)費占總支出的比重、非稅收入支出占總支出的比率、公用支出占總支出的比率等，事業(yè)單位可根據(jù)自身的特點增加相應的財務分析指標。
3、明確財務會計分析報告的報送時間和部門。各單位應當至少每半年進行一次財務分析，財務分析報告應當在規(guī)定的時間內(nèi)報送主管部門和財政部門。
七、建立健全會計檔案管理制度
各單位應根據(jù)《會計檔案管理辦法》制定本單位的會計檔案管理制度。
1、明確會計檔案的整理立卷、裝訂成冊制度及會計檔案保管清冊的編制辦法。
2、明確會計檔案的保管、查閱、復制登記制度。
3、明確會計檔案的銷毀管理辦法。
八、建立健全會計電算化管理制度
對實行會計電算化的行政事業(yè)單位，應根據(jù)《中華人民共和國會計法》和財政部《會計電算化工作規(guī)范》的規(guī)定，制定本單位的會計電算化管理制度。
(一)、明確會計電算化崗位責任制度。包括明確會計電算化崗位的設(shè)置制度及內(nèi)部牽制制度;明確每個崗位的職責權(quán)限范圍。
(二)、明確會計電算化操作管理制度。包括明確上機操作人員對會計軟件的操作程序、操作權(quán)限;明確操作密碼的管理辦法等。
(三)、明確會計電算化代替手工記賬的各種憑證、賬簿、報表的打印時間。當天憑證必須當天打印;現(xiàn)金日記賬和銀行日記應滿頁打印;總賬應于月末3日內(nèi)打印;明細賬及其他輔助賬可按季、半年或壹年在規(guī)定時間內(nèi)打印;月報應于次月3日內(nèi)打印;季報應于次月5日內(nèi)打印;年報應于次月15日內(nèi)打印。
(四)、明確計算機硬件、軟件及數(shù)據(jù)的管理制度。對各種計算機硬件、軟件進行修改升級的程序和審批手續(xù)應當明確。
(五)、明確電算化會計檔案的管理制度。
業(yè)務管理制度7
為了使教師業(yè)務檔案管理工作做到安全、保密和便于查找的要求，特制定如下管理制度
1、教師業(yè)務檔案管理工作，在學院教學副院長、教務處處長、系（部）主任的'直接領(lǐng)導下進行，由系辦公室主任負責并指定專人管理，同時，與人事處搞好協(xié)調(diào)工作。
2、系指定專人(一般為教務員)進行保管，做好防火、防盜、防潮、防蛀工作。
3、系辦公室進行編號登記，每學期核對一次，發(fā)現(xiàn)問題應及時糾正，對增員缺檔的教師及時建檔。
4、教師業(yè)務檔案的封面、規(guī)格、樣式力求統(tǒng)一。
5、查閱教師業(yè)務檔案應事先辦理審批手續(xù)，經(jīng)系主任同意方可查閱。
6、根據(jù)查閱單位用途，檔案管理人員按需提供材料，就地查閱。
7、教師業(yè)務檔案一般不外借，在特殊情況下，經(jīng)系主任批準方可借用，但必須嚴格履行登記手續(xù)，并按時歸還。
8、查閱檔案時必須嚴格遵守保密制度和閱檔規(guī)定，嚴禁涂改、圈劃，撤換檔案材料，不得向無關(guān)人員泄露或向外公布檔案內(nèi)容，違者視情節(jié)輕重，嚴肅處理。
9、本規(guī)定由土木工程系負責解釋。
業(yè)務管理制度8
為進一步規(guī)范機關(guān)財務和資產(chǎn)管理工作，遵守國家財經(jīng)紀律,貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神，努力做好增收節(jié)支工作,提高資金使用效率，加強財務管理.規(guī)范財務行為，保障我縣農(nóng)業(yè)和林業(yè)事業(yè)健康發(fā)展，結(jié)合我局實際，特制定本管理制度。
一、財務管理原則
1、嚴格執(zhí)行單位預算，堅持量入為出、重點保障、兼顧一般和厲行節(jié)約、制止奢侈浪費的原則，切實管理好有限的預算資金，充分發(fā)揮好資金的使用效益。
2、局計財股統(tǒng)一管理局機關(guān)的財務管理，編制縣財政撥給局各項經(jīng)費預算、決算，管理、監(jiān)督專項資金的使用，及時反映各項經(jīng)費使用管理情況，2、財務管理人員應嚴格履行崗位職責，恪守財經(jīng)紀律，不斷學習有關(guān)知識，提高業(yè)務水平，按照資金的使用用途分類核算各項業(yè)務，使財務結(jié)算規(guī)范化、程序化，嚴格遵守公務卡開支要求，并加強固定資產(chǎn)的管理，實行建賬設(shè)卡，防止國有資產(chǎn)流失。
3、財務管理人員應認真落實財務管理制度，管好、用好資金，一切開支均按規(guī)定報銷，對不符合財經(jīng)政策的堅決不予報銷，財務人員如不按規(guī)定給予報銷，造成單位經(jīng)濟損失的，按《會計法》追究其相關(guān)責任。
二、收入的管理
單位各項收入全部納入財務核算，單位在業(yè)務活動中與其它單位或個人發(fā)生的一切款項，應該及時開具財務票據(jù)、收取款項、登記入賬，不得截留、隱瞞、挪用，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。嚴禁設(shè)立小金庫。
三、支出的管理
(一)審批權(quán)限
1、機關(guān)財務審批制度
局機關(guān)所有財務支出票據(jù)都要有經(jīng)辦人簽字、復核人簽字、分管領(lǐng)導審閱簽名后由分管機關(guān)財務領(lǐng)導審批，10000～50000萬須局主要領(lǐng)導同意，超過50000元以上的由局班子討論通過才能開支。
2、專項資金審批制度
局各項專項資金必須按專項資金用途使用，在資金使用實施前，作出資金使用計劃方案(包括資金來源)，1～5萬元須局主要領(lǐng)導同意，超過5萬元以上的由局班子討論通過才能開支。一般實行財政直接支付和財政報賬制，在報賬時須提供資金使用方案、有效票據(jù)和資料如工程稅務發(fā)票，招投標工程合同，工程預算決算單;工程物質(zhì)、政府采購表、發(fā)票、入出庫單，人工工資及有關(guān)費用的原始憑證，工程預決算等。由分管領(lǐng)導審閱簽名后由分管機關(guān)財務領(lǐng)導審批后報銷;需經(jīng)會議研究的由局領(lǐng)導班子討論通過才能開支。
(二)公務經(jīng)費開支管理制度
1、辦公用品領(lǐng)用、管理及報銷。辦公用品由各股室統(tǒng)一填寫采購清單向辦公室申報采購計劃，辦公室根據(jù)需要匯總審核，報分管領(lǐng)導批準后統(tǒng)一購買，購置用品及設(shè)備達到政府采購要求的，必須進行政府采購才能購買。所有購進辦公用品、材料要做好登記入庫工作，保管和采購簽字交接，做到賬物相符。股室領(lǐng)用時，領(lǐng)用人員必須履行登記手續(xù)，年終匯總對賬。
購買各種辦公用品，必須附按發(fā)票規(guī)定的品名、單位、數(shù)量、單價、金額等內(nèi)容開具的發(fā)票。若一次性購買辦公用品較多，無法在發(fā)票中寫明，可附上加蓋銷售單位發(fā)票公章的`購物清單。發(fā)票上未具體寫明商品名稱或未附清單等一律不予以報銷。
2、車輛費用報銷。機動車輛外出由辦公室統(tǒng)一管理，外出公務車輛由司機填制差旅費報銷單按縣車改方案補貼及時報銷，未經(jīng)辦公室安排出車的，辦公室有權(quán)不予審核，費用由司機承擔。機動車輛實行定點維修，維修前應由司機提出計劃，經(jīng)辦公室匯總，報分管領(lǐng)導和主要負責人同意。結(jié)賬報銷時必須按正常報批程序結(jié)算，并附修理費明細表。外出本市需要更換配件或維修的需經(jīng)分管領(lǐng)導認同，并報局主要領(lǐng)導同意方可;機動車保險按有關(guān)規(guī)定由辦公室統(tǒng)一投保。嚴格按局車輛管理規(guī)定執(zhí)行。
3、差旅費報銷。職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定和公務卡結(jié)算制度執(zhí)行。如單位派車則不再另報銷差旅費。借支差旅費的人員機關(guān)人員大小借款，應經(jīng)分管財務領(lǐng)導批準。外出參加會議、學習、培訓、考察和調(diào)研等報銷必須附主辦單位通知文件和發(fā)票，按審批權(quán)限審批。
4、招待費報銷。嚴格控制接待范圍和標準,縣鎮(zhèn)內(nèi)工作往來按一般招待，上級和外地、市來人，確需招待的，由經(jīng)辦人報局長或分管局長同意后，由辦公室統(tǒng)一安排。特殊情況下發(fā)生的接待，由經(jīng)辦人結(jié)算后回單位報銷，但事先必須向局長或分管局長匯報。報銷招待費時一般要提供原始點餐憑證，由分管財務領(lǐng)導指定專人復核后方可報銷。按局公務接待管理制度執(zhí)行。
5、干部職工探親路費報銷按照《國務院關(guān)于職工探親待遇的規(guī)定》報銷，干部職工探親路費由人事股審核登記后，經(jīng)分管領(lǐng)導審閱簽名再由分管財務領(lǐng)導審批同意。
6、凡符合公務卡強制結(jié)算目錄要求，并具備使用公務卡結(jié)算條件的一律使用公務卡進行結(jié)算。
(三)固定資產(chǎn)管理制度
1、辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)購置由辦公室和計財股根據(jù)各股室申報計劃，按實際需要編制預算，報主要領(lǐng)導批準后購置。大型和數(shù)量較多固定資產(chǎn)購置，由局會議集體研究決定。購置固定資產(chǎn)需實行招標的，嚴格按招投標程序進行。
2、固定資產(chǎn)統(tǒng)一由辦公室和財務指定專人進行管理，應建立健全管理賬卡，對報損、報廢、調(diào)出、變賣以及增加或減少的固定資產(chǎn)應由使用部門提出書面申請，按審批權(quán)限報批財政局。辦公室和財務有權(quán)定期對固定資產(chǎn)進行清查、核實。
3、固定資產(chǎn)以股室為單位登記，實行動態(tài)管理，責任到人。不得人為損壞，不得丟失。調(diào)出人員使用的公物，應及時向固定資產(chǎn)管理人員移交，并辦理移交手續(xù)。
業(yè)務管理制度9
為確保醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機應用能夠正常、高效、安全地運行，實現(xiàn)系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)安全、網(wǎng)絡安全和應用安全的.目標，特制定《醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機信息安全管理制度》。
一、安全管理機構(gòu)
�。�1）平陽縣人事勞動社會保障局負責所有醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)單位計算機信息安全。
�。�2）醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)單位計算機安全，溫州市平陽縣平安醫(yī)藥連鎖有限公司自行負責。
二、人員管理
�。�1）應定期對系統(tǒng)所有工作人員從政治思想、業(yè)務水平、工作表現(xiàn)等方面進行考核，盡可能保證這部分人員安全可靠。對不適合接觸信息系統(tǒng)的人員要適時調(diào)離。
�。�2）所有工作人員除進行業(yè)務培訓外，還必須進行相應的計算機安全課程培訓，才能進入系統(tǒng)工作。
（3）醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機專人負責，定期更改系統(tǒng)口令。
三、計算機安全管理
�。�1）除醫(yī)保應用相關(guān)程序外，嚴禁隨意安裝其他軟件。重要的數(shù)據(jù)文件必須多份拷貝異盤存放。
�。�2）嚴禁利用u盤、移動硬盤、光盤等移動外設(shè)，拷貝文件至醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機上。
（3）嚴禁修改、刪除醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機上文件。
�。�4）醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機必須設(shè)置口令，對口令的產(chǎn)生、登記、更換期限實行嚴格管理。口令最好在8位以上。
�。�5）嚴禁醫(yī)保聯(lián)網(wǎng)計算機上互聯(lián)網(wǎng)。未經(jīng)批準不得向他人提供查詢或拷貝。
�。�6）、醫(yī)保線路為專線專用，任何人員不得通過不正當手段非法進入醫(yī)保信息系統(tǒng)網(wǎng)絡。
業(yè)務管理制度10
第一章總則
第一條為進一步規(guī)范我縣中小學、幼兒園政府采購工作，提高政府采購資金使用效益，促進黨風廉政建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》、《金塔縣政府采購管理辦法》、《金塔縣政府采購監(jiān)督管理暫行辦法》，結(jié)合我縣中小學、幼兒園政府采購管理工作實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱政府采購，是指金塔縣各級各類中小學及幼兒園，為完成教學、教研、后勤保障等任務，使用財政性資金和與之配套的單位自籌資金購買政府采購目錄以內(nèi)或采購限額以上的貨物、工程及服務的行為。
第三條中小學、幼兒園政府采購應當遵循公開透明原則、公平競爭原則、公正原則和誠實信用原則。
第二章政府采購的范圍與形式
第四條中小學、幼兒園政府采購項目范圍主要包括：辦公、教學、科研、后勤保障等設(shè)施、設(shè)備;零星基建、維(裝)修項目、服務項目(學生校服、教材與教輔資料、生活取暖用煤、學生宿舍生活用品、勞務、租賃等);單件或批量累計在5000元以上(含5000元)的未納入政府集中采購目錄的所有商品。
第五條零星基建、維(裝)修項目包括：中小學、幼兒園教學用房、輔助用房、圍墻、校門、各類運動場地、綠化等零星基建及各類維(裝)修項目。
第六條中小學、幼兒園政府采購實行政府集中采購和自行采購相結(jié)合的形式進行，政府集中采購按《金塔縣政府采購20xx年度集中采購目錄及標準》(金政辦發(fā)【20xx】114號)執(zhí)行。
第七條政府采購的方式為：公開招標(協(xié)議供貨、定點)、邀請招標、競爭性談判、單一來源、詢價、其他。
第八條凡采購額度達到5萬元以上的(含5萬元)貨物類和服務類項目，必須到縣政府采購部門集中采購。凡采購額度達到10萬元以上的(含10萬元)工程項目，必須到縣住建部門招標辦統(tǒng)一公開招標采購;10萬元以下的工程項目必須經(jīng)學校(園)校(園)委會議研究確定，報教育局領(lǐng)導辦公會議審批，根據(jù)審批意見到住建部門辦理備案手續(xù)。
第九條中小學、幼兒園急需添置的有關(guān)教學設(shè)備及設(shè)施，低于5000元的;有特殊要求或時間緊迫，標的數(shù)量較小無法進行統(tǒng)一采購的;由單位提出申請，經(jīng)教育資金核算中心審核，報經(jīng)教育局分管領(lǐng)導審簽并加注明確意見后，轉(zhuǎn)報政府采購部門審批同意后，采購人可參照《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定自行組織采購。
第十條經(jīng)縣政府采購部門審批，以自行采購形式組織的采購項目，組織采購時采購人遵循比價采購的原則，嚴格按照詢價、比價、議價程序履行政府采購手續(xù)，保證采購物品物美價廉，品質(zhì)合格。物品批量采購的，要對商家提供的價目單進行篩選，商定合理價位，減少采購次數(shù)。除教材、教輔、辦公用品和作業(yè)本外，相同類型的貨物一年內(nèi)不得報2次采購申請。
第十一條采購人采購貨物或服務項目，必須到縣政府采購部門批準的定點供應商處采購。
第三章政府采購的申報
第十二條采購人根據(jù)年度財政預算中政府采購項目資金情況編制政府采購預算，報縣教育資金核算中心匯總，采購預算經(jīng)教育局領(lǐng)導辦公會議審查批準后，報縣政府采購部門備案。
第十三條政府采購預算一經(jīng)批復，原則上不得調(diào)整。凡未做預算的.采購項目原則上不得提出采購申請。特殊情況需要調(diào)整和追加預算的，報局分管領(lǐng)導提出意見后，采購單位書面申請，經(jīng)教育局辦公會議審核批準后執(zhí)行。
第十四條采購人根據(jù)批準的政府采購預算，結(jié)合本單位工作實際，編制政府采購計劃。組織政府采購時，采購人根據(jù)批準的年度政府采購預算填寫《金塔縣政府采購項目計劃申請表》、《金塔縣政府采購項目資金審批表》、《金塔縣政府采購項目匯總表》，報縣教育資金核算中心進行審核，縣教育資金核算中心對納入政府采購預算的采購申請進行核實后，報教育局分管領(lǐng)導審批。
第十五條采購人根據(jù)教育局對其采購申請審批意見，到縣政府采購部門辦理政府采購相關(guān)手續(xù)。
第十六條采購人嚴格按照縣政府采購部門審批的政府采購形式和采購方式組織采購。
第四章政府采購預算的執(zhí)行
第十七條采購人應嚴格執(zhí)行政府采購預算，不得采購無預算、無計劃的采購項目。
第十八條采購人采購政府集中采購目錄以內(nèi)的工程、貨物和服務，必須按照規(guī)定的采購方式和程序依法實施政府采購。
第十九條中小學、幼兒園對物品實行自行采購的，由單位采購領(lǐng)導小組負責實施，一般應規(guī)避主要領(lǐng)導，由分管領(lǐng)導和相關(guān)人員組織按議定的要求采購。具體程序是：成立由分管領(lǐng)導、單位工會代表、相關(guān)教職工代表等組成的采購領(lǐng)導小組，成員不少于3人;采購物品名稱、質(zhì)量、金額須經(jīng)單位采購領(lǐng)導小組集體商議，并有會議記錄及領(lǐng)導小組成員簽名;單位采購領(lǐng)導小組根據(jù)采購需求、質(zhì)量、服務相同且報價最低的原則確定成交供應商，并將采購結(jié)果在校務公開欄進行公示。
第二十條采購人采購中小學、幼兒園教學課桌椅、學生宿舍家具、教學設(shè)備(實驗室、圖書室、功能教室的桌椅柜架)、教學儀器(理、化、生、勞技、體育等儀器)、圖書、教材、教輔、教育教學軟件及其它教學、生活物品、生活取暖用煤、后勤保障設(shè)施設(shè)備等納入政府采購目錄和在采購限額標準以上的貨物和商品，在每年的3月10日和9月10日前根據(jù)年度政府采購預算編制政府采購計劃，報縣教育資金核算中心審核，教育資金核算中心提出意見提交教育局領(lǐng)導辦公會議研究決定，采購計劃一經(jīng)審核批準，無特殊情況不得隨意變動。
第二十一條組織政府采購時，縣教育資金核算中心對采購人申請的政府采購預算和采購計劃進行匯總，對同類物品和有關(guān)服務項目提出“并類捆綁打包”方案，報教育局分管領(lǐng)導審核后，報縣政府采購部門按政府采購程序執(zhí)行。
第五章政府采購的合同簽訂與驗收
第二十二條采購人根據(jù)《合同法》采用書面形式與貨物或提供服務的供應商簽訂政府采購合同。
第二十三條政府采購合同必須明確采購商品或提供服務的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能、價格，履行合同的時間、地點、方式和違約責任等內(nèi)容。
第二十四條采購人完成政府采購后，采購人按采購合同約定的事項進行驗收，驗收合格后，驗收人在采購合同上簽字確認，報賬員憑借正規(guī)發(fā)票和政府采購手續(xù)到縣教育資金核算中心報賬。
業(yè)務管理制度11
一、財務管理的基本原則、任務:
1、財務管理的基本原則是:貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)、法律和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，國家、集體和個人三者利益的關(guān)系，學校 預算管理制度。
2、財務管理的主要任務是:合理編制學校預算，并對預算過程進行控制和管理;合理配置學校資源，努力節(jié)約開支，加強核算，提高資金使用效益，加強資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失;建立健全學校內(nèi)部管理制度;如實反映學校財務狀況。對學校經(jīng)濟活動的合法性，合理性進行監(jiān)督。
二、財務管理體制
1、學校財務管理體制是:“統(tǒng)一領(lǐng)導，集中管理”，財務工作實行校長負責制。
2、學�？倓仗帪閷W校的單一財務機構(gòu)，在校長領(lǐng)導下，統(tǒng)一管理學校的各項財務工作，不得在學校之外設(shè)置同級機構(gòu)。
3、學�？倓仗帒鶕�(jù)會計業(yè)務的需要，制定會計人員崗位職責。財會主管人員的任免應當經(jīng)過學校行政組同意，不得任意調(diào)動和撤換。
三、預算及收入管理
1、學校預算的依據(jù)是事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的年度財務收入計劃。學�？倓仗帒诿磕甑氖虑鞍从嘘P(guān)規(guī)定編制好下一年度的財務預算。
2、編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的原則。收入預算堅持積極穩(wěn)妥原則，支出預算堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點，勤儉節(jié)約的原則。
3、學校收費按照國家政策標準并進行公示。
四、支出管理
1、支出是根據(jù)學校為開展教學、科研及其它活動發(fā)生的各項耗費和損失。
2、學校支出包括:
�、攀聵I(yè)支出。事業(yè)支出的主要內(nèi)容包括:公務費、業(yè)務費、設(shè)備購置費、修繕費和其它費用。
�、茖ｍ椯Y金支出。學校從有關(guān)部門取得的有指定項目和用途的專項資金，必須按項目使用，不得挪作他用。項目完成后并接受有關(guān)部門的檢查和驗收。
3、學校支出應當嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務規(guī)定的開支范圍及開支標準。國家沒有統(tǒng)一規(guī)定的由總務處結(jié)合學校情況制定有關(guān)規(guī)定和開支標準，并報學校行政組審批，五、資產(chǎn)管理
1、資產(chǎn)是學校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和對外投資等。
2、流動資產(chǎn)是指可以在一年以內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。包括現(xiàn)金、各種存款、應收及暫付款、借出款、存貨等。存貨是指學校在開展教學、科研及其它活動過程中耗用而存儲的資產(chǎn)，包括各類材料、消耗性物資、低值易耗品等。
3、固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在500元以上，專用設(shè)備單位價值在800元以上并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物質(zhì)，作為固定資產(chǎn)管理。
4、固定資產(chǎn)分類:學校固定資產(chǎn)一般為六類:房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。
5、學校總務處應配合有關(guān)部門，結(jié)合學校具體情況，制定存貨、固定資產(chǎn)管理制度。
六、財務監(jiān)督和檢查
1、財務監(jiān)督是貫徹國家財經(jīng)法規(guī)以及財務規(guī)章制度，維護財經(jīng)紀律的保證。對違反財經(jīng)法規(guī)的支出，財務部門有權(quán)拒絕，同時報告領(lǐng)導處理。
2、財務監(jiān)督包括事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督三種形式。總務處對不同的經(jīng)濟活動實行不同的監(jiān)督形式。
3、學�？倓仗幱袡�(quán)對學校的會計工作進行審計。
4、學�？倓仗帒邮苌霞売嘘P(guān)部門的財務監(jiān)督和審計。
七、財務報告和財務分析
1、財務報告是指反映學校一定時期財務狀況和事業(yè)發(fā)展成果的`總結(jié)性書面文件�？倓仗帒ㄆ谙蛴嘘P(guān)部門和財政部門提供財務報告。
2、總務處要定期編制財務分析報告。財務分析的主要內(nèi)容包括學校事業(yè)發(fā)展和預算執(zhí)行、資產(chǎn)使用管理、收入、支出及財務管理情況、存在的主要問題和改進措施等。
八、總務處應根據(jù)上述管理制度進一步細化，制定出有關(guān)配套的規(guī)章制度。具體如下:
(一)、學校一切開支必須建立專賬，專人管理，學校每學期至少要組織一次賬目清查并簽字。
(二)、嚴格履行財務管理手續(xù)，即收支票有原始憑據(jù)或經(jīng)辦人的印件，且由學校報賬員主管會計統(tǒng)一收繳，統(tǒng)一管理和使用，堅持批款一支筆，嚴禁亂收費，亂罰款。收費(含罰款或公物賠金)不入賬作貪污挪用處理(除給予紀律處分和全部追回外，另罰金額的25%)
(三)、報賬員必須做到報賬及時，且賬據(jù)、錢相符，日清月結(jié)。對漏收的要負責追回，對不合理的開支有權(quán)拒付，認真履行財務監(jiān)督和增收節(jié)支的責任。
(四)、行政經(jīng)費不準借支和挪用，特殊情況，可由本人書面申請，經(jīng)校長批準，但借支時間不得超一個月，否則按2%計算月息。
(五)、學習輔導資料必須由學校統(tǒng)一征訂，即備課組長、教研組長確定資料，教研處、勤辦談價，分管教學和后勤的校長審批，最后校長簽字付款。若有個人私自征訂，學校拒付資料款。
(六)、出公差的費用按有關(guān)文件報銷，若有超出文件規(guī)定范圍款項，由當事人自己負責。
業(yè)務管理制度12
1.員工如需出差洽談客戶的，先填寫出差登記表，經(jīng)部門經(jīng)理或主管批準，方可外出。
2.員工出差如需欲借差旅費的，到財務處填寫欲借差旅費單，經(jīng)財務部和總經(jīng)理審核同意并簽字后方可領(lǐng)取欲借差旅費。欲借差旅費最多不可超過500元。
3.交通費：簽單，公司報銷出差過程中交通總費用的60%（且不超過此次成交額的2%，超過的部分由員工自行負責）。沒簽單，公司報銷出差過程中交通總費用的30%。
4.住宿費：出差車程時間在3小時以內(nèi)，當天可以往返的，公司不予住宿補助。如果有特殊情況的，必須和部門經(jīng)理說清楚，申請住宿，經(jīng)許可后方可住宿。簽單，公司報銷15元住宿費，不簽單，公司不予報銷。車程時間在3小時以上，當天不能往返的，簽單，公司報銷每人每天30元住宿費用，不簽單，公司不予報銷。
5.單筆訂單金額超過10000元，需請客戶吃飯的，如與客戶成交，公司報銷成交額的`2%，不成交，不報銷。
6.出差去外地見同一客戶，最多不可超過兩次，兩次之后的費用，自行處理。如果同一客戶，第一次出差見面沒有成交，第二次見面才成交的，則按交通費，住宿費的報銷標準，給予報銷。
7.每次拜訪客戶，最多不可超過兩天，超過兩天之后的費用自行處理，超過4天，按曠工處理。
8.盡量做到自己的客戶自己見，減少出差人員，如果邀同事一起去見客戶，那么受邀人員出差過程中所產(chǎn)生的任何費用公司均不予報銷。
9.出差人員出差回來后，必須在一周內(nèi)，拿著有關(guān)報銷票據(jù)到財務處辦理報銷手續(xù)。
業(yè)務管理制度13
為加強學校財務管理，本著量入為出，事前控制的原則，有計劃的調(diào)配使用教育資金，合理配置辦學資源，安排好費用支出，保障和促進學校教育教學工作，結(jié)合學校實際，特制定本制度。
1、學校預算實行[統(tǒng)一領(lǐng)導，分級管理，權(quán)責結(jié)合"的管理體制。學校預算編制要遵循[量入為出，收支平衡"的總原則，根據(jù)學校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和預算年度全�？赡芙M織的收入情況，統(tǒng)籌合理安排支出項目，不搞赤字預算。中學學校預算管理制度。
2、財務預算是根據(jù)學校教育事業(yè)發(fā)展計劃和工作任務編制的財務收支計劃、固定資產(chǎn)設(shè)備購置計劃、資金使用計劃、根據(jù)學校的發(fā)展需要和財力結(jié)合單位工作任務安排所需資金，是學�；I集、分配、運用、控制資金的依據(jù)。
3、做好預算編制前期準備工作。要分析上年度預算執(zhí)行情況，通過實際情況與預算的對比，摸索收支規(guī)律，為本年度的預算編制打下基礎(chǔ);要了解和掌握預算年度事業(yè)發(fā)展計劃及其資金供需情況，以便安排支出預算時做到保證重點，兼顧一般。
4、學�；A(chǔ)信息是做好財務預算的根本保障，各部門有義務向財務部門提供其職責范圍內(nèi)的數(shù)據(jù)資料，并對所提供的基礎(chǔ)信息負責，對于重大數(shù)據(jù)差錯，要追究其責任。中學學校預算管理制度。
5、預算的編制要堅持穩(wěn)健的.原則，盡可能排除收入的不確定因素，不將上年非經(jīng)常性的收入作為預算年度的收入依據(jù)。收入預算的編制按來源測算:在編制財政補助收入時應根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)、人員工資標準及北京市公用經(jīng)費定額標準編列;在編制預算外資金收入(事業(yè)收入)時，應根據(jù)具體的收費項目確定，凡明確有收費標準的項目，要根據(jù)有關(guān)基數(shù)和收費標準計算編列;在編制其他收入時，應根據(jù)實際情況和結(jié)合上年情況編列。
6、預算的編制要堅持統(tǒng)籌兼顧、保證重點、勤儉節(jié)約的原則，各部門應根據(jù)本部門的，參照上年度本部門各項實際開支，考慮可能出現(xiàn)的變化因素，先自行作出本部門費用預算。財務部門匯總后編制學校年度預算草案。
7、支出預算分為基本支出預算和項目支出預算兩部分，支出預算首先要保證基本支出。
8、編制基本支出時，應分為人員支出、日常公用支出和對個人及家庭補助支出三個兩部分:人員支出應按國家有關(guān)政策、標準和編制人數(shù)等計算編列;公用支出有支出定額的，要按定額計算編列，無支出定額的，要根據(jù)實際情況測算編列。
9、項目支出的預算要與學校發(fā)展規(guī)劃相結(jié)合，其安排要做到[量力而行"，對于不能短期完成的項目要制定項目規(guī)劃，分步實施。在編制項目支出預算時，應分為[基本建設(shè)項目支出"、[行政事業(yè)性項目支出"和[其他項目支出"，在對申報項目進行充分的可行性論證和嚴格審核的基礎(chǔ)上，按照輕重緩急進行排序，并及時上報教委計劃財務科。項目支出實行項目管理，要有執(zhí)行項目完成情況報告、招投標制度、重大項目審核制度和績效考評制度。
10、學校財務預算一經(jīng)批準實施，必須確保預算的嚴肅性和權(quán)威性。各部門應嚴格按預算進度執(zhí)行，嚴格控制超過預算及無預算開支情況，非經(jīng)規(guī)定程序，不得隨意更改和突破。
11、凡是未報預算或未經(jīng)批準執(zhí)行的預算項目，所需支出必須寫出書面報告，經(jīng)學校主管領(lǐng)導批準后，報校務會審定、校長批準后方可執(zhí)行。
業(yè)務管理制度14
一、收入管理
1、收費室憑正式發(fā)票國家統(tǒng)一監(jiān)制票據(jù)收費，其他任何科室和個人不得私自收費。
2、收費室各窗口收款員每天下午4：00以前將當天收到的現(xiàn)金足額上交到出納處，做到日清月結(jié)。出納負責日報表與交款金額核對，并將款項當日存入銀行，然后將銀行存款單復核無誤登記帳薄。
3、每月末，出納與收款員將收入?yún)R總表與電腦收入進行核對，并將核對情況和財務報表上報主要院領(lǐng)導。
二、支出管理
醫(yī)院各項支出必須遵守《會計法》及其相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項內(nèi)容均不得涂改。具體支出報銷程序如下：
報銷程序：經(jīng)辦人簽字(注明事由并附票據(jù))→分管副院長審核簽字→財務科審核簽字→院長審查簽字→出納室支付
三、其它有關(guān)規(guī)定
1、財務人員應加強現(xiàn)金的'管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當事人自己負擔全部損失。
2、財務人員應加強票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù)被毀、被盜等情況，將按國家有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。
3、本規(guī)定未盡事宜，按國家有關(guān)財務制度辦理。
業(yè)務管理制度15
1、正常訂單商務政策：
1.1整車銷售：公司根據(jù)廠家公司統(tǒng)一政策，并及時根據(jù)市場狀況調(diào)整正常訂單促銷商務政策，以書面通知形式下發(fā)各小組及相關(guān)負責人。
1.2團購銷售：團購訂單的基礎(chǔ)條件是同時訂單在3輛車以上的客戶。
1.3 精品銷售：按照公司制定統(tǒng)一市場零售價對外銷售，不得擅自承諾精品折扣及贈送;
1.4精品折扣：展廳經(jīng)理/銷售主任精品折扣權(quán)限：9折，銷售部經(jīng)理折扣權(quán)限：8.5折。
1.5保險折扣：保險部分折扣根據(jù)保險公司正常業(yè)務折扣標準執(zhí)行、特殊情況報總經(jīng)理審批;
1.6訂單配車：公司所有訂車客戶原則上按照訂車時間順序由資源供需組統(tǒng)一安排交貨期，特殊安排客戶應根據(jù)公司業(yè)務流程，報由銷售部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后配車。
1.7 車輛改配：到車后超過4天以上已通知未辦理交款手續(xù)的客戶，供需資源組應立即改配車輛，確保車輛庫存在正常合理范圍以內(nèi)。
1.8 訂單更改：客戶訂車后，如需變更車型、顏色及交貨期，需客戶本人親自到店，填寫客戶訂單變更通知書，注明變更需求，并親筆簽名。
1.9訂單退訂：客戶訂車后，原則上不辦理退訂手續(xù)，特殊情況，根據(jù)公司業(yè)務流程，報銷售部經(jīng)理、管理部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后執(zhí)行。
1.10 客戶確認單/客戶委托單：訂車客戶辦理車輛確認及提車手續(xù)，應訂單簽訂人親自攜帶原訂購單、定金收款收據(jù)、身份證原件及相關(guān)證件、證明在我司辦理車輛確認、牌證、精品、保險、提車等手續(xù);如訂車人委托他人辦理手續(xù)，需事先提供由訂車人親筆簽署的符合法律要求的有效授權(quán)委托書及訂車人、授權(quán)委托人身份證原件。
1.11 交款辦理：需我司代上牌、保險、精品等業(yè)務車輛，必須交納5萬元以上車款，填寫確認委托書并經(jīng)財務確認后(POS機需確認款項到帳)。
2、倉庫管理
2.1車輛銷售出庫：正常商品車出庫需依據(jù)公司規(guī)定，確認車輛車款、購置附加稅、上牌費、保險、精品等款項交納齊全，經(jīng)財務部審核后，由管理部經(jīng)理、銷售部經(jīng)理簽字，資源供需組方可辦理車輛出庫手續(xù)，未按正常手續(xù)流程辦理車輛出庫手續(xù)，由倉庫管理員負全部責任，扣除當月績效工資部分，并給予行政記過處分，超過兩次以上未按正常手續(xù)辦理出庫手續(xù)，對倉庫管理員給予解聘處理;
2.2車輛臨時調(diào)撥：經(jīng)辦人在車輛調(diào)撥單注明車輛調(diào)撥用途、時間，經(jīng)銷售部經(jīng)理/資源供需組主任簽字確認后，倉管助理方可辦理車輛調(diào)撥;
2.3倉庫管理：車輛裝飾、驗車、交車，需填寫提車單、車輛調(diào)撥單，憑單提車。
3、公務車及商品車事故處理：
3.1 因銷售人員個人原因造成公司公務車、商品車損傷，應由當事人負責。
3.2 公務車在非公務途中發(fā)生事故，所需的賠償及維修費，除保險賠償處，其差額由駕駛?cè)顺袚?最低承擔額為500元);如保險全部賠償，則處罰駕駛?cè)?00元。
3.3 因公駕駛公務車或經(jīng)批準駕駛商品車、客戶車發(fā)生交通事故后，所需的賠償費及維修費，事故責任人屬駕駛?cè)说�，除保險賠償處，其差額由駕駛?cè)顺袚?0%(最低承擔額為300元)，公司承擔20%;事故責任人屬對方的，除保險賠償外，其差額由駕駛?cè)顺袚?0%，公司承擔80%。
3.4 保險公司全部賠償且事故責任人屬駕駛?cè)说�，處罰駕駛?cè)?00元。
3.5 嚴禁未經(jīng)批準駕駛商品車、客戶車或駕駛客戶車、商品車辦私事，違者罰款500元;如發(fā)生交通事故，相關(guān)責任和維修費用由駕駛?cè)吮救顺袚?不論保險是否賠償);如車輛被盜，除向保險公司索賠外，不足部分由駕駛?cè)巳砍袚纱艘鸬目蛻艏m紛及相關(guān)責任由駕駛?cè)巳砍袚?/p>
4、促銷用品：
訂車禮品(此禮品由交車組派專人申請領(lǐng)用，需客戶簽名)、來店禮品/日常損耗品(由銷售接待負責領(lǐng)取使用)、活動道具(申請領(lǐng)用需有審批后的活動點檢表);營銷道具倉庫同現(xiàn)精品倉庫進行調(diào)整;由銷售接待負責保管并對數(shù)量進行負責，包括禮品的'領(lǐng)用、登記;營銷道具到貨后由銷售接待負責清點入庫;每月需提供月度營銷道具入庫清單、出庫清單、月未庫存清單及營道具領(lǐng)用清單;各類禮品由服務部配件倉庫保管，需出示審批后的出、入庫單方可辦理出、入庫及領(lǐng)用手續(xù)，物品領(lǐng)用由各組負責審核交銷售部經(jīng)理審批后領(lǐng)用。
4.1促銷費用：促銷費用每月按照月度營銷推廣計劃進行費用支出;市場推廣主任應制定宣傳費用管理表;廣告投放前樣稿要經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理審批，購買促銷物品需附合同，所有項目均需附正規(guī)發(fā)票;一切內(nèi)外促銷活動或費用支出須事前制定促銷活動方案、工作事務點檢表、費用清單、活動總結(jié)報告;方案及費用預算須經(jīng)審批并提前報財務備案。
4.2授權(quán)處理：銷售部經(jīng)理因公外出，可書面授權(quán)銷售部科長以上人員負責處理車輛調(diào)撥、出庫等相關(guān)手續(xù)及日常業(yè)務處理。
4.3牌證費用：公司牌證及會員費用原則上向每位客戶收取，我司僅負責車輛過檢測線，出受理號、代辦遞資料等上牌手續(xù)，客戶需自行辦理車輛掛鐵牌及照相。
5、團購業(yè)務：
5.1 團購業(yè)務僅限于政府部門、公務人員、銀行、大型知名企業(yè)事業(yè)單位及村鎮(zhèn);并符合公司規(guī)定的團購條件，相關(guān)協(xié)議、合同、證明需嚴格執(zhí)行合同管理審批流程會簽。
5.2 團體一次性簽訂訂單為3臺以上，方能享受團購政策; 已簽訂團購合同單位單臺零星客戶僅屬于普通訂單，不能享受團購政策;
5.3 團購客戶在簽署正式訂單前，應準備身份證、工作證、單位介紹信原件(集團客戶訂車審批表)，報銷售部資源供需組、管理部財務室審核通過后，方可簽訂正式訂單。
5.4 團購客戶訂車人與上牌登記人應一致，并提供相關(guān)證明復印件;
5.5 團購宣傳資料、商務政策、操作說明、投放渠道及投放數(shù)量等，須經(jīng)銷售部經(jīng)理批準后才能執(zhí)行，不能大范圍隨意散發(fā);
6、 以老帶新業(yè)務：公司希望業(yè)務人員加強與老客戶的維系工作，動員老客戶向其親朋好友推薦介紹我公司商品及服務。此類業(yè)務由市場營銷組統(tǒng)一管理，按已批準的獎勵方案執(zhí)行，由市場營銷組制作登記卡，建立管理檔案;
7、 兼職業(yè)務員：
7.1各小組可根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，聘用兼職業(yè)務員開拓市場，各小組兼職業(yè)務員納入小組日常業(yè)務統(tǒng)一管理，每月上報《兼職業(yè)務員月度銷售報表》至資源供需組審核。
7.2兼職業(yè)務員錄用應根據(jù)人力資源管理流程正常申報審批后方可執(zhí)行;
7.3財務部根據(jù)《兼職業(yè)務員月度銷售報表》審核后報總經(jīng)理批準兌現(xiàn)兼職業(yè)務人員獎金;
8、 日報表：
銷售部主要日報表有：銷售日報、訂貨系統(tǒng)文件信息跟蹤管理表 、倉庫日報 、牌證日報、 展廳值班經(jīng)理日報表及A卡日報、日常活動狀況表。
以上日報由各項目負責人每日上報客戶服務助理匯總分析，上報時間為每日17:30分。
9、周報表：小組周任務書、小組周精品/保險銷售核算表、周市場調(diào)查報告三項報表由各項目負責人每周按時上報。
10、月報表：小組月度任務書、月度市場調(diào)查報告、月度市場推廣報告、電腦系統(tǒng)月初、月中準確訂單數(shù)、月總結(jié)表
11、A卡客戶跟蹤：A卡是銷售人員主要的客戶來源之一，A卡跟蹤也是銷售員每周主要例行工作之一，銷售顧問應每周一將上周回訪記錄上報銷售主任處。
13、交車客戶回訪：交車客戶回訪由客戶服務助理每周一進行統(tǒng)一的回訪跟蹤記錄;每月進行回訪記錄分析并上報銷售部經(jīng)理處。
14、客戶投訴對應：
14.1 各員工應牢記自己的“一言一行”代表品牌，在每項業(yè)務中提前作好檢查準備工作，預防投訴發(fā)生，面對客戶抱怨應積極主動應對，不得推諉。
14.2 銷售人員違反管理制度及規(guī)定、業(yè)務標準、交車前檢查等項目而造成投訴，投訴到銷售部經(jīng)理，當事人承擔公司損失的50%，小組負責人承擔公司損失的20%;投訴到總經(jīng)理處，當事人承擔公司損失的50%，小組負責人承擔公司損失的20%，銷售部經(jīng)理承擔公司損失的30%;
14.3 由市場策劃組和客戶服務組負責銷售部日�？蛻敉对V對應記錄，每次對銷售部所對應客戶投訴進行跟蹤記錄，對應處理結(jié)果按公司正常業(yè)務流程報相關(guān)負責人審批，每月將客戶投訴匯總并制作客戶投訴分析報表報公司總經(jīng)理。
15、訂單歸屬處理：
銷售人員之間所簽訂單發(fā)生糾紛時，相關(guān)銷售人員上報完整A卡、客戶回訪記錄，按接觸時間及接觸次數(shù)確定。A卡、客戶回訪記錄同訂單時間差距不應超過一個月。
16、退訂、設(shè)訴、交車收款扣分管理：
退訂、投訴、交車收款按照扣除分數(shù)積分制，如有違規(guī)將被扣除分數(shù)，分數(shù)累計為100分提取當月工資1000元做為浮動基金，每分為10元，具體扣分制度如下：
16.1 退訂：退訂扣分根據(jù)銷售員當月業(yè)績獎罰
a. 客戶退訂在2臺(含2臺)以下/月的不扣分，超過的按每退一臺車扣10分處理;
b. 當月訂單超過10輛以上沒有退訂的銷售人員獎勵30分。
16.2 客戶投拆：客戶投訴扣分根據(jù)投訴類型和情節(jié)輕重處理
a. 服務態(tài)度投訴：客戶如因我部門員工服務態(tài)度不好投訴，每次投訴將扣10分;
b. 其他投訴：銷售部人員在接觸客戶時應事先做好準備工作，向客戶詳細介紹我司的業(yè)務流程、管理制度、商品說明、商務政策，如因銷售人員推諉、不積極對應、不及時解決客戶問題而造成的投訴，每次投訴扣除當事人10分。
16.3 收款：收款扣分管理
a. 車輛到店后超過5日內(nèi)未與客戶辦理交款確認手續(xù)的扣除銷售人員10分;
b. 當月交車數(shù)量在10輛以上無客戶投訴的獎勱10分;
c. 當月交車數(shù)量在10輛以上并無延誤車輛確認手續(xù)的銷售人員獎勱10分。
17、違規(guī)處理
17.1對違反以上規(guī)定的員工，銷售部經(jīng)理可視情作出批評、取消提成、經(jīng)濟處罰、績效扣分等處理。情節(jié)嚴重的由公司處理。
17.2 被處罰人在接收公司/部門處罰通知后，應3日內(nèi)在公司管理部辦理違規(guī)處罰手續(xù)，未在規(guī)定時間內(nèi)辦理相關(guān)手續(xù)的員工，公司給予停職處理。
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